Citazione:
Originalmente inviato da iva
Buonasera
sto elaborando il primo modello unico dell'anno di una ditta individuale che compila lo studio TM85U (vendita generi di monopolio).
Non ragiunge la congruità... e fino a qui niente di strano, il problema è che non capisco quale sia il valore esatto dell'adeguamento.
Ossia il risultato è il seguente:
NON CONGRUO
VALORI DI ADEGUAMENTO:
MAGGIOR RICAVO DA ADEGUAMENTO € 1390.00
MAGGIOR RICAVO AI FINI IVA € 5069.00
DATI RELATIVI ALLA NORMALITA' ECONOMICA
NON NORMALE
MAGGIORI RICAVI € 4777.00
chiedendo l'adeguamento al programma, viene automaticamente riportato un maggior ricavo nel quadro del reddito d'impresa di € 1390.00 ed una maggiore iva calcolata su 5069.00.
Ma è giusto avere tutti valori così diversi
E soprattutto... con quali si può stare tranquilli rispetto all'accertamento induttivo?
Grazie
|
Sono corrette le risultanze di GERICO, nel senso che si possono avere due maggior ricavi uno ai fini del reddito (e va in RG, RE o RF) e uno a fini dell'IVA (ed è su questo che si calcola la maggior imposta da versare), solitamente coincidono.
Non coincidono quando c'è un maggior costo del venduto che abbatte il maggior ricavo ai fini II DD (nel tuo caso ci sarà un maggior costo del venduto di € 3679=> 5069-1390).
Per quanto riguarda la normalità economica: questo maggior ricavo da "non normalità economica" viene sommato al puntuale.
Probabilmente nel tuo caso il magazzino è un po' alto, ecco perchè hai due differenti adeguamenti da imposte dirette ed IVA ed è sballata anche la normalità economica.
Opera correttamente il tuo sw. Tieni presente che per stare tranquilla ti devi adeguare al maggiore tra il ricavo puntuale netto senza normalità economica e il ricavo minimo con normalità economica!
Ciao
