Liquidazione Iva

[BARBARA72]

Salve a tutti,
Faccio un esempio:
ho un credito
iva aprile 2.500
iva maggio 2.000
iva giugno 1.000
e un credito non ancora utilizzato del 2007 di € 900,00.
nella mia stampa della liquidazione giugno viene fuori :

credito iva compensabile in detrazione di € 900.00
credito iva periodo precedente € 5.500
E giusto!?
Poi
compenso in f24 900,00 con codice 6099
compenso in f24 2.000 con codice 6037

E' vero che poi nella liquidazione di luglio non mi deve risultare
più il credito di 3.500, perchè per l'agenzia delle entrate non è
più un credito avendo chiesto la compensazione, anche se io non l'ho fatto per l'intero importo?
e poi
E' vero che se io chiudo la liquidazione iva per esempio
di giugno con un debito, non lo devo riportare in quella
di luglio, perchè per l'agenzia delle entrate io avrei dovuto pagarlo anche se non è cosi!???
Vi prego rispondentemi.
Grazie Grazie Grazie

[Patty76]

Ciao...ti "vedo" un pochino agitata....calmati un attimo!

Allora, riepiloghiamo. Il credito dell'anno precedente di € 900,00 è spendibile in F24 con il codice 6099 (credito da dichiarazione iva) e nei confronti di qualsiasi tributo/contributo.

I crediti iva che ti riporti mensilmente, diventano automaticamente inglobati nel mese successivo ma non puoi utilizzarli in compensazione con il modello F24. Solo con l'iva annuale hai questa possibilità. Il credito mensile lo sconti direttamente in liquidazione (quindi iva da iva).

Nel tuo caso per il mese di luglio 2008 mi sembra di capire che sei a debito di 2.900,00 euro.

Io in questa situalzione farei così: il credito iva di 900,00 euro (6099) me lo lascerei per eventuali altri debiti da compensare. Per l'iva farei la compensazione diretta nella liquidazione iva, visto che c'è capienza. In questo caso non devi presentare il modello F/24.

Quindi:

Importo a debito mese di luglio 2.900,00
credito periodo precedente 5.500,00
credito utilizzato in detrazione 2.900,00
credito residuo 2.600,00

Il credito residuo di 2.600,00 euro te lo riporti come "credito periodo precedente" nella liquidazione di agosto.

[Lemansky]

per esperienza consiglio di rivedere sempre bene se nella stampa della liquidazione viene riportato il "saldo" della liquidazione del periodo precedente....

un piccolo appunto, nella liquidazione di giugno dovresti avere "credito iva periodo precedente" per 4.500 (non 5.500) che più i 1.000 del mese corrente danno un "iva a credito del periodo" di 5.500......... o sbaglio?