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Discussione: liquidazioni trimestrali - operazioni escluse

  1. #1
    tecno1 è offline Senior Member
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    Predefinito liquidazioni trimestrali - operazioni escluse

    Buongiorno,
    nella dichiarazione relativa alle dichiarazioni trimestrali, ci sono delle operazioni (tra le attive e le passive) che non vanno inserite?
    Per esempio: le operazioni Fuori Campo, Escluse art. 15, Escluse art.2, Escluso art.10, acquisti art.74 telefonia e servizi da agenzia viaggi, servizi art.7 verso o da San Marino e paesi esteri, ecc?
    Grazie per l'aiuto.
    Saluti.

  2. #2
    Contribuo è offline Junior Member
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    Predefinito

    Ciao mi sono posto la stessa domanda (vedi quesito più recente) ma non ho ancora una risposta chiara.
    Penso che non vadano inserite, per fare in modo che il totale annuo dei righi VP2 e VP3 torni con il dato che sarà inserito in dichiarazione IVA nei quadri VE e VF. Cmq anche in caso contario il saldo della liquidazione non cambia.
    D'altra parte non inserendo le escluse e fuori campo il dato non tornerà con l'invio trimestrale delle fatture emesse e ricevute, in cui mi pare che vadano inserite tutte le fatture emesse e ricevute, anche se escluse o fuori campo.

  3. #3
    toscan12 è offline Junior Member
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    Jul 2014
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    Predefinito

    ciao secondo me alcune non vanno inserite,
    le istruzioni dicono:
    L’imposta relativa a particolari tipologie di operazioni per le quali la stessa, in base a specifiche disposizioni,
    è dovuta da parte del cessionario (es. acquisti intracomunitari e art. 17, commi 2, 5, 6 e 7), ovvero da parte di soggetti
    operanti in particolari settori di attività per le provvigioni da loro corrisposte (es. art. 74, primo comma, lett. e), art. 74-ter,
    comma 8), deve essere compresa, quale IVA esigibile, nel rigo VP4 e, quale IVA detratta, nel rigo VP5.
    Tale modalità di compilazione vale anche con riferimento alle importazioni di materiale d’oro, di prodotti semilavorati in oro
    e le importazioni d’argento puro per le quali l’imposta non viene versata in dogana, ma assolta mediante contemporanea
    annotazione della bolletta doganale nei registri di cui agli artt. 23 (o 24) e dell’art. 25.
    ti direi
    no art. 74 tabacchi, spese telefoniche, editoria
    si art.74 lett.e biglietti viaggi, parcheggi ecc
    si art. 74 ter agenzie viaggi
    no art. 15 e operazioni estranee iva
    però è una mia interpretazione.
    Ciao

  4. #4
    technobit è offline Member
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    Nov 2012
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    Predefinito

    O si inseriscono o non si inseriscono cosa cambia in termini di iva. Quel che serve è l'iva esatta, quella detratta, il credito del periodo precedente e, quindi, il saldo da pagare (se a debito).

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