Trasformazione sas in srl 2008 - irap

[TRE PULCI2]

Il 30/04/2008 una società di persone (SAS) si è trasformata in SRL. Devo, entro il 30/11/2008, presentare il modello Unico SP per i quattro mesi di attività della SAS, ed in questa sede calcolare e liquidare l'IRAP, da far pagare eventualmente entro il 16/10/2008 o 16/11/2008 con lo 0,40% in più. Il problema che mi ritrovo ad affrontare è che sono costretta ad utilizzare il software Unico 2008 che non consente di applicare l'aliquota IRAP in vigore dal 01/01/2008 (3,90% rispetto al 4,25% precedente). Anche l'imponibile IRAP più conveniente è quello con l'applicazione dell'opzione per la determinazione del V.P.N..

Procederei in questo modo:

- Unico SP 2008 con modello IRAP applicando la sola aliquota che mi consente di indicare, sull'imponibile che tiene conto dell'opzione;
- Entro la dichiarazione che dovrà presentare la SRL per l'anno 2008, fare la dichiarazione integrativa per recuperare il credito che nasce dall'eccedenza di versamento a saldo.
- Contabilmente posso solo indicare i dati giusti, cioè applicando l'aliquota del 3,90%.

Che ne pensate, mi date un vostro parere?
Secondo voi l'acconto versato a Giugno 2008 posso portarlo già in detrazione in questa dichiarazione?
Saluti.

[Contabile]

Non credo tu abbia molte alternative. Prova a vedere se il tuo software permette l'introduzione dell'aliquota manualmente.

[TRE PULCI2]

Si il software permette di inserire nuove aliquote, il problema è che poi sicuramente i controlli di entratel mi bloccano l'invio. Ci provo comunque, poi vi faccio sapere.
Grazie di tutto. Saluti