Credito risultante da Consolidato Nazionale

[dott.mamo]

Una società, come controllante, presenta il Consolidato Nazionale fiscale e quest'anno finisce a credito.
La controllante stessa ha deciso quindi di utilizzare essa stessa il credito risultante dal Consolidato Nazionale.

Non riesco a capire in qualche rigo dell'Unico 2008 della controllante, va indicato il credito del Consolidato Nazionale.

Mi sapete aiutare?

[Enrico Larocca]

Credo che il rigo corretto è il GN 11, che indica il credito per eccedenza IRES da consolidato da utilizzare da parte della controllante.

[dott.mamo]

Originalmente inviato da Enrico Larocca

Credo che il rigo corretto è il GN 11, che indica il credito per eccedenza IRES da consolidato da utilizzare da parte della controllante.

Sicuro?

Nelle istruzioni c'è scritto:

Nel rigo GN7 va indicata l’eccedenza risultante dalla precedente dichiarazione, indicata nel quadro RX, rigo RX1, colonna 4 di UNICO 2007 SC, nonché, con riferimento alla società già consolidante l’eccedenza IRES risultante dal modello CNM 2007 nell’ipotesi di interruzione della tassazione di gruppo e successiva adesione, per il presente periodo d’imposta, ad un nuovo consolidato.
Nel rigo GN8 va indicato l’importo dell’eccedenza di cui al rigo GN7, utilizzato entro la data di presentazione della dichiarazione ai sensi dell’art. 17 del D.Lgs. n. 241 del 1997 mediante il modello di pagamento F24.
Nel rigo GN9 va indicata l’eccedenza di cui al rigo GN7, non utilizzata in compensazione, attribuita al consolidato.
Nel rigo GN10 va indicata l’eccedenza di cui al rigo GN7, non utilizzata in compensazione al netto di quanto esposto nel rigo GN9, che il contribuente cede a società del gruppo (anche nell’ipotesi di cessione di eccedenza a società che abbiano aderito alla tassazione di gruppo) da riportare nel rigo RK1 del quadro RK della presente dichiarazione.
Nel rigo GN11 va indicata la somma algebrica dei righi da GN7 a GN10, corrispondente all’eccedenza da riportare nel quadro RX, rigo RX1, della presente dichiarazione.

Nel mio caso non c'è "interruzione"

[dott.mamo]

Forse hai ragione, potrebbe essere quel rigo.
Però se compilo solo il GN11, il diagnostico mi trova l'errore e mi dice che quel rigo dovrebbe essere a zero...

[Enrico Larocca]

Guarda che i diagnostici SOGEI sono ancora se mi permetti l'espressione "in alto mare" come diceva una vecchia canzone della Bertè.

Ci sono ancora molti bugs da correggere, così mi è stato riferito dalla software house (OSRA Sistemi) dalla quale ricevo assistenza.

[dott.mamo]

quindi dici di mettere il credito nel GN11 e poi vedremo a settembre se può andare bene?