ritenute

[annti]

salve,un professionista che incassa una ft 2006 nel 2007 dove deve inserire la ritenuta subita in unico 2007 o unico 2008? non ha ricevuto certificazione nè per il 2006 nè per il 2007...però nell'unico dello scorso anno non l'ho conteggiata. Posso inserirla ora?

[Contabile]

Se incassa nel 2007 deve dichiarare il compenso in unico 2008. La certificazione deve essere richiesta e la parte è obbliagata a rilasciarla

[annti]

sì il compenso in unico 2008 ma anche la ritenuta?

[Contabile]

Se ha la certificazione si. Se non c'è il discorso comincia a farsi più complicato vista la giurisprudenza in merito. Ci sono altre discussioni che hanno trattato l'argomento.

[danilo sciuto]

Originalmente inviato da annti

sì il compenso in unico 2008 ma anche la ritenuta?

Beh, certo !

[annti]

ok grazie mille

[Niccolò]

Originalmente inviato da annti

sì il compenso in unico 2008 ma anche la ritenuta?

Secondo me invece no. Il cliente certifica le ritenute, se le certifica nel 2008 e te le sei detratte nel 2007, secondo me diventa difficile spiegarlo in un eventuale 36ter.

[hordet]

Questo è un argomento che mi fa andare in bestia ... ho anche problemi con alcuni miei clienti che devono applicare la ritenuta nelle loro fatture (seppur di modico importo) e i loro clienti fanno delle storie perchè non vogliono versarla ... ora ritengo che in caso di 36-ter l'ADE, in mancanza di certificazione, debba accontentarsi della copia della fattura dalla quale si evince l'importo trattenuto ed eventualmente della copia del registro Iva vendite.... è assurdo che ti rettifichino la dichiarazione per un'omissione che non dipende da te ... non puoi andare in giro a chiedere a tutti i clienti la certificazione, potresti impazzire!

scusate lo sfogo!

[Niccolò]

Originalmente inviato da hordet

Questo è un argomento che mi fa andare in bestia ... ho anche problemi con alcuni miei clienti che devono applicare la ritenuta nelle loro fatture (seppur di modico importo) e i loro clienti fanno delle storie perchè non vogliono versarla ... ora ritengo che in caso di 36-ter l'ADE, in mancanza di certificazione, debba accontentarsi della copia della fattura dalla quale si evince l'importo trattenuto ed eventualmente della copia del registro Iva vendite.... è assurdo che ti rettifichino la dichiarazione per un'omissione che non dipende da te ... non puoi andare in giro a chiedere a tutti i clienti la certificazione, potresti impazzire!

scusate lo sfogo!

La fattura non dimostra il suo avvenuto pagamento

L'errata dichiarazione secondo me invece dipende proprio dal consulente, senza certificazione non dovresti detrarre la ritenuta.

[hordet]

Originalmente inviato da Niccolò

La fattura non dimostra il suo avvenuto pagamento

Hai ragione, ma è proprio questo il punto.... perchè devo essere io a dimostrare il pagamento di qualcosa non dovuto da me? Con la fattura dimostri da chi è dovuto il pagamento... la sanzione va addebbitata ai sostituti (o presunti tali)