Risultati da 1 a 10 di 10

Discussione: ricavi iva ventilati

  1. #1
    alessio72 è offline Senior Member
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    Predefinito ricavi iva ventilati

    Ciaoa tutti.....lanciando la liquidazione annuale per un impresa in ordinaria ventilata, il saldo annuale differisce da quello delle 4 liquidazioni periodiche.
    Allora,ho proceduto con le scritture di storno..."giocando"sui conti ERARIO c/IVA e RICAVI MERCI......e cmq alla fine esce la quadratura.
    Ma resta il fatto che il conto RICAVI come da Bilancio....risulta essere diverso da quello del rigo VE 40.....di circa 1000 euro....credete sia normale per i ventilati?E ,cmq,essendo,il conto di bilancio di importo inferiore ,non mi devo porre il problema?
    Oppure??GRAZIE

  2. #2
    dobrey è offline Member
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    Citazione Originariamente Scritto da alessio72 Visualizza Messaggio
    Ciaoa tutti.....lanciando la liquidazione annuale per un impresa in ordinaria ventilata, il saldo annuale differisce da quello delle 4 liquidazioni periodiche.
    Allora,ho proceduto con le scritture di storno..."giocando"sui conti ERARIO c/IVA e RICAVI MERCI......e cmq alla fine esce la quadratura.
    Ma resta il fatto che il conto RICAVI come da Bilancio....risulta essere diverso da quello del rigo VE 40.....di circa 1000 euro....credete sia normale per i ventilati?E ,cmq,essendo,il conto di bilancio di importo inferiore ,non mi devo porre il problema?
    Oppure??GRAZIE
    Salve,

    innanzitutto sarebbe da verificare l'incongruenza tra le liquidazioni ed il quadro VE, perchè può essere accettabile qualche centesimo o forse uno/due unità di euro, non mille unità di euro.

    Poi parli di storni, ti vuoi mettere nei guai ??

    Questo può accadere se hai ridotto gli imponibili.

    Dai altri dettagli oppure ti consiglio di rimettere tutto come era prima e di pagare le eventuali sanzioni ed imposta qualora le liquidazioni sono inferiori a quanto avrebbero dovute essere realmente.

    Saluti,
    Gennaro Nardi Pescara

  3. #3
    Speedy è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da alessio72 Visualizza Messaggio
    Ciaoa tutti.....lanciando la liquidazione annuale per un impresa in ordinaria ventilata, il saldo annuale differisce da quello delle 4 liquidazioni periodiche.
    Allora,ho proceduto con le scritture di storno..."giocando"sui conti ERARIO c/IVA e RICAVI MERCI......e cmq alla fine esce la quadratura.
    Ma resta il fatto che il conto RICAVI come da Bilancio....risulta essere diverso da quello del rigo VE 40.....di circa 1000 euro....credete sia normale per i ventilati?E ,cmq,essendo,il conto di bilancio di importo inferiore ,non mi devo porre il problema?
    Oppure??GRAZIE
    La procedura che hai adottato è secondo me corretta.
    Infatti:
    = ai fini della comunicazione annuale dati iva contano i totali delle quattro liquidazioni periodiche, con ventilazione operata in ciascun trimestre
    = ai fini della dichiarazione annuale iva, la ventilazione si ricalcola sul totale annuale degli acquisti e delle vendite ventilabili, per cui accade normalmente che il volume di affari della comunicazione annuale dati iva sia diverso dal volume di affari della dichiarazione iva (un mio cliente supermercato ha rilevato una differenza di 4.000 euro)
    = ai fini della contabilità ordinaria, il saldo iva di fine anno deve coincidere con i dati del quadro VL della dichiarazione iva per cui può accadere che, se hai già rilevato l'iva ventilata in base ai dati trimestrali, tu debba procedere ad una scrittura di rettifica (nel tuo caso per 1.000 euro) che interessa i conti erario c/ iva e ricavi per vendite merci

    Ciao
    alberto leggi
    i.a.

  4. #4
    alessio72 è offline Senior Member
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    Predefinito ricavi iva ventilati

    PER SPEEDY
    iNTANTO TI RINGRAZIO PER LA RISPOSTA.
    Ma devo aggiungere: il quadro VL coincide col saldo della dichiarazione annuale,ma è il quadro VE40 che non coincide con i ricavi da bilancio.....capisci?
    E che si fa?

  5. #5
    Contabile è offline Senior Member
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    Se hai eseguito correttamente quanto segnalato da Speedy non dovresti avere queste differenze sui ricavi.

    Ogni trimestre devi girocontare l'IVA ventilata (Ricavi ventilati a IVA vendite) e poi effettuare anche il giroconto dell'IVA ventilata annualmente.

    Cosi facendo ti ritrovi la base per l'inserimento dei dati in dichiarazione IVA.
    “Commercialista Telematico. Né SKY, né RAI. Abbonarsi conviene. ”.

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  6. #6
    alessio72 è offline Senior Member
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    Predefinito ricavi iva ventilata

    PER CONTABILE
    Ti ringrazio sinceramente

  7. #7
    pipelly è offline Senior Member
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    ... il mio software non mi esegue la liquidazione del 4 trimestre e poi la liquidazione annuale, al 31/12 mi fa direttamente la liquidazione annuale, nel senso che calcola l'iva ventilata sulla base degli acquisti e dlle vendite di tutto l'anno e non su quelle dell'ultimo trimestre.
    Voi parlate di liquidazione 4 trimestre e liquidazione annuale....
    Mi manca qualche passaggio???????

  8. #8
    shailendra è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da pipelly Visualizza Messaggio
    ... il mio software non mi esegue la liquidazione del 4 trimestre e poi la liquidazione annuale, al 31/12 mi fa direttamente la liquidazione annuale, nel senso che calcola l'iva ventilata sulla base degli acquisti e dlle vendite di tutto l'anno e non su quelle dell'ultimo trimestre.
    Voi parlate di liquidazione 4 trimestre e liquidazione annuale....
    Mi manca qualche passaggio???????
    No, non ti mancano passaggi, il tuo software fa come il mio ed è giusto. Però può darsi che altri software prima facciano il calcolo provvisorio di una liquidazione del 4° trimestre, e poi solo in sede di dichiarazione facciano il ricalcolo degli acquisti su base annua.

  9. #9
    pipelly è offline Senior Member
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    E dunque potrebbe capitare che risulti un credito iva per il 4 trimestre ed un debito iva da liquidazione annuale?
    Mi sembra una situazione assurda.
    Inoltre se ho un debito iva per il 4 trimestre che pago il 16 marzo, potrei avere un credito iva annuale.
    Che senso ha fare una liquidazione al 4 trimestre ed una annuale?

  10. #10
    shailendra è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da pipelly Visualizza Messaggio
    E dunque potrebbe capitare che risulti un credito iva per il 4 trimestre ed un debito iva da liquidazione annuale?
    Mi sembra una situazione assurda.
    Inoltre se ho un debito iva per il 4 trimestre che pago il 16 marzo, potrei avere un credito iva annuale.
    Che senso ha fare una liquidazione al 4 trimestre ed una annuale?
    La liquidazione iva del 4° trimestre tecnicamente non esiste. Il versamento del 16 marzo deve essere fatto in base alla dichiarazione iva. Il fatto che molti programmo prevedano anche la liquidazione del 4° trimestre è solo un modo per aiutare a fare i controlli della dichiarazone annuale. Io entro il 16 marzo faccio la dichiarazione iva e poi controllo con quello che usciva dalla "liquidazione del 4° trimestre" fatta dal computer. Se ci sono differenze verifico il perchè. Nel caso della ventilazione è normale che ci siano differenze, perchè il mio programma la liquidazione ventilata del 4° trimestre la calcola nei modi normali, e solo in sede di dichiarazione fa il calcolo su tutto l'anno. Ma il versamento dell'iva va fatto com da dichiarazione annuale, non da liquidazione del 4° trimestre.
    E' un pò lo stesso discorso di quando c'è il pro-rata, provvisorio durante l'anno e definitivo in dichiarazione.

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