dichiarazione IVA

[silviabrusca]

Buongiorno,
ho un tabaccaio in contabilità ordinaria per il quale registro aggi art.10 e aggi art.74 su monopolio e schede telefoniche; vorrei sapere, dovendo compilare la parte Iva per la determinazione della percentuale pro-rata, se nella dich.Iva nel rigo VF34 N.6 in riferimento alle operazioni non soggette di cui all'art.74 comma 1 devo indicare l'importo dell'aggio rilevato in contabilità, in quanto indicazione o meno di tale importo cambia la percentuale.
grazie

[Donatocdl]

Buongiorno,
ho un tabaccaio in contabilità ordinaria per il quale registro aggi art.10 e aggi art.74 su monopolio e schede telefoniche; vorrei sapere, dovendo compilare la parte Iva per la determinazione della percentuale pro-rata, se nella dich.Iva nel rigo VF34 N.6 in riferimento alle operazioni non soggette di cui all'art.74 comma 1 devo indicare l'importo dell'aggio rilevato in contabilità, in quanto indicazione o meno di tale importo cambia la percentuale.
grazie

Ma il pro-rata non si applica sulle operazioni rientranti nell'art. 74 bensì in quelle dell'art. 10.

ciao

[shailendra]

Buongiorno,
ho un tabaccaio in contabilità ordinaria per il quale registro aggi art.10 e aggi art.74 su monopolio e schede telefoniche; vorrei sapere, dovendo compilare la parte Iva per la determinazione della percentuale pro-rata, se nella dich.Iva nel rigo VF34 N.6 in riferimento alle operazioni non soggette di cui all'art.74 comma 1 devo indicare l'importo dell'aggio rilevato in contabilità, in quanto indicazione o meno di tale importo cambia la percentuale.
grazie

Nella dichiarazione iva non devi indicare l'aggio dei momopoli e delle schede telefoniche

[Donatocdl]

Nella dichiarazione iva non devi indicare l'aggio dei momopoli e delle schede telefoniche

La risposta da dare era questa, la ritenevo ovvia e, mi sono soffermato sul pro-rata

ciao

[silviabrusca]

In dich.IVA è vero che non devono essere inseriti gli aggi da monopoli e schede telefoniche art.74, questo per quanto riguarda il quadro E, ma il problema che mi si pone è nel quadro F rigo 34 6 dove devono essere indicate le operazioni attive dettagliate in base ai vari articoli, in più facendo in contabilità le registrazioni es.art.74 comma 1, in automatico il programma mi inserisce in tale rigo l'importo che poi influisce nella determinazione della percentuale pro-rata.
Quindi il mio problema era solo per l'indicazione nel quadro F di cui sopra.
Questo automatismo viene solo a me? O sbaglio a registrare in contabilità?
Grazie mille per le risposte

[shailendra]

In dich.IVA è vero che non devono essere inseriti gli aggi da monopoli e schede telefoniche art.74, questo per quanto riguarda il quadro E, ma il problema che mi si pone è nel quadro F rigo 34 6 dove devono essere indicate le operazioni attive dettagliate in base ai vari articoli, in più facendo in contabilità le registrazioni es.art.74 comma 1, in automatico il programma mi inserisce in tale rigo l'importo che poi influisce nella determinazione della percentuale pro-rata.
Quindi il mio problema era solo per l'indicazione nel quadro F di cui sopra.
Questo automatismo viene solo a me? O sbaglio a registrare in contabilità?
Grazie mille per le risposte

Già, penso anche io che sbagli a scegliere il codice di esenzione tra i vari che ti proporrà il tuo programma...

[silviabrusca]

Riguardando le istruzioni della dich. IVA, però viene specificato che nel rigo F34 campo 6 devono essere indicate operazioni art.74 c. 1 assoggettate al regime iva monofase (rivendita generi monopolio ecc.).
Quindi in base a questo mi sono venuti i dubbi.
Cosa consigliate?
Grazie

[shailendra]

Riguardando le istruzioni della dich. IVA, però viene specificato che nel rigo F34 campo 6 devono essere indicate operazioni art.74 c. 1 assoggettate al regime iva monofase (rivendita generi monopolio ecc.).
Quindi in base a questo mi sono venuti i dubbi.
Cosa consigliate?
Grazie

Hai ragione. visto la tua insistenza sono andato anche io a rileggermi le istruzuini della dichiarazione iva e gli importi dell'art. 74 vanno effettivamente inseriti nel rigo F34, campo 6. Ovviamente solo nel caso in cui ci siano anche delle operazioni esenti art. 10. Praticamente l'inserimento di questo importo, che non è inserito nel quadro VE, è a favore del contribuente, viene aggiunto nel calcolo sia al denominatore che al numeratore e migliora la percentuale di detraibilità.

[silviabrusca]

Bene ti ringrazio della collaborazione..