Antiriciclaggio: Professionista e CED

[calpurnia]

Buonasera.
Avrei un quesito da porvi e ringrazio fin da ora chi sarà così gentile da rispondere.
Un professionista è anche titolare di un CED, al quale affida la tenuta della contabilità di alcuni clienti, in particolare società di capitali. Lo stesso professionista presta consulenza continuativa e generica a questi ultimi clienti così che il cliente riceve due fatture, una dal CED per la tenuta della contabilità e una dal professionista per la consulenza generica.
I miei dubbi sono i seguenti:
- Il cliente deve affidare due incarichi, uno al professionista e uno al CED? In questo caso sia il professionista che il CED dovranno effettuare l'adeguata verifica del cliente?
- Oppure il professionista deve affidare l'incarico della contabilità al CED, e in questo caso come si deve procedere per la registrazione nel registro antiriciclaggio dell'uno e dell'altro? Si registra una volta per tutte il professionista/CED e poi i clienti, diciamo, in comune?
Quindi la differenza tra le due fattispecie risiede solo nel mandatario (professionista o cliente)?
Grazie mille a chi risponderà.

[Donatocdl]

Buonasera.
Avrei un quesito da porvi e ringrazio fin da ora chi sarà così gentile da rispondere.
Un professionista è anche titolare di un CED, al quale affida la tenuta della contabilità di alcuni clienti, in particolare società di capitali. Lo stesso professionista presta consulenza continuativa e generica a questi ultimi clienti così che il cliente riceve due fatture, una dal CED per la tenuta della contabilità e una dal professionista per la consulenza generica.
I miei dubbi sono i seguenti:
- Il cliente deve affidare due incarichi, uno al professionista e uno al CED? In questo caso sia il professionista che il CED dovranno effettuare l'adeguata verifica del cliente?
- Oppure il professionista deve affidare l'incarico della contabilità al CED, e in questo caso come si deve procedere per la registrazione nel registro antiriciclaggio dell'uno e dell'altro? Si registra una volta per tutte il professionista/CED e poi i clienti, diciamo, in comune?
Quindi la differenza tra le due fattispecie risiede solo nel mandatario (professionista o cliente)?
Grazie mille a chi risponderà.

Premessa:
Il CED è ditta individuale intestato solo al professionista?
Se si, non dovrebbe emettere due fatture, la partita iva è uguale!

Risposte:
Si occuperà della trasmissione/comunicazione colui il quale ha in possesso la dichiarazione delle scritture contabili firmata dal cliente....

N.B.: Per determinate comunicazioni/trasmissioni spesso è richiesta l'iscrizione ad uno specifico albo...ragion per cui se ditta individuale sarà sempre la stessa persona!

Ciao

[calpurnia]

Il CED è una Srl, quindi un soggetto distinto dal commercialista. Devono entrambi i soggetti tenere un registro antiriciclaggio e identificare i clienti che hanno in comune?

[Donatocdl]

Premessa:
Il CED è ditta individuale intestato solo al professionista?
Se si, non dovrebbe emettere due fatture, la partita iva è uguale!

Risposte:
Si occuperà della trasmissione/comunicazione colui il quale ha in possesso la dichiarazione delle scritture contabili firmata dal cliente....

N.B.: Per determinate comunicazioni/trasmissioni spesso è richiesta l'iscrizione ad uno specifico albo...

Ciao

Il CED è una Srl, quindi un soggetto distinto dal commercialista. Devono entrambi i soggetti tenere un registro antiriciclaggio e identificare i clienti che hanno in comune?

Risposta già data!

[calpurnia]

Mi scusi ma non mi è chiara la sua risposta.

[Donatocdl]

Si occuperà della trasmissione/comunicazione colui il quale ha in possesso la dichiarazione delle scritture contabili firmata dal cliente....

N.B.: Per determinate comunicazioni/trasmissioni spesso è richiesta l'iscrizione ad uno specifico albo...

Mi scusi ma non mi è chiara la sua risposta.

E' più chiaro adesso?

[calpurnia]

..il fatto che abbia riscritto le stesse cose non lo rende più chiaro. Potrei avere risposta alla mia domanda sul registro antiriciclaggio e sull'adeguata verifica?

[Donatocdl]

..il fatto che abbia riscritto le stesse cose non lo rende più chiaro. Potrei avere risposta alla mia domanda sul registro antiriciclaggio e sull'adeguata verifica?

oggi sono buono!

Deve tenere il registro antiriciclaggio, colui il quale detiene la dichiarazione della tenuta delle scriutture contabili firmata dal cliente.

[calpurnia]