Rigo vh1 dich.iva 2010

[missy74]

Salve,
mi sorge un dubbio,nel quadro vh rigo VH1,la liquidaz.del mese gennaio era a debito ma si è utilizzato cred.dell'anno precedente per compensarlo.
In tal caso dovrò riportare 0 come importo del mese?
grazie

[dott.13]

Salve,
mi sorge un dubbio,nel quadro vh rigo VH1,la liquidaz.del mese gennaio era a debito ma si è utilizzato cred.dell'anno precedente per compensarlo.
In tal caso dovrò riportare 0 come importo del mese?
grazie

I valori da inserire nel quadro VH sono al netto dei crediti utilizzati, come da istruzioni ministeriali. Se così non fosse, nell'esempio proposto si avrebbe un debito IVA per gennaio 2009 non versato, andando a interferire poi nel calcolo del saldo IVA. Per questo motivo la logica del VH è quella di considerare i valore di liquidazioni netti, quindi nel caso si sia utilizzato il credito IVA anno precedente l'importo da inserire in VH1 è ZERO.

[missy74]

I valori da inserire nel quadro VH sono al netto dei crediti utilizzati, come da istruzioni ministeriali. Se così non fosse, nell'esempio proposto si avrebbe un debito IVA per gennaio 2009 non versato, andando a interferire poi nel calcolo del saldo IVA. Per questo motivo la logica del VH è quella di considerare i valore di liquidazioni netti, quindi nel caso si sia utilizzato il credito IVA anno precedente l'importo da inserire in VH1 è ZERO.

Grazie,forse era una domanda ovvia...ma preferisco sempre avere un confronto se ho anche un minimo dubbio.Buona giornata.

[Tasselhoof]

Salve,
mi sorge un dubbio,nel quadro vh rigo VH1,la liquidaz.del mese gennaio era a debito ma si è utilizzato cred.dell'anno precedente per compensarlo.
In tal caso dovrò riportare 0 come importo del mese?
grazie

Non vorrei sbagliarmi ma se la compensazione è stata fatta in F24 e non in liquidazione, credo dovresti mettere il debito che comunque risulterà pagato in f24. Se invece la compensazione è avventuta direttamente in liquidazione allora a gennaio avrai: se "iva a debito" < "credito iva anno precedente" avrai un credito che indicherai nella sezione crediti del rigo VH1