Nota di variazione AI SOLI FINI IVA?!?

[eddvedd]

Salve,
Una s.r.l. emette fatture senza iva ad un cliente, a seguito di dichiarazione d'intento ricevuta dallo stesso cliente.
Dopo qualche mese, il cliente invia comunicazione all'azienda in cui dichiara di aver emesso quella dichiarazione d'intento per errore, e che l'azienda deve riaddebitargli l'iva originariamente non addebitata per effetto della dichiarazione d'intento, in relazione a tutte le fatture sinora a lui emesse, citando come riferimento l'art. 26 del dpr 633.

Vi chiedo: è lecito chiedere di ri-addebitare l'iva precedentemente non addebitata? MA ANCORA DI PIU': CHE TIPO DI FATTURA DI ADDEBITO BISOGNEREBBE FARGLI??

[Rob62]

dato che il problema è stato originato dal cliente della srl, potresti anche far emettere note di credito per gli importi originali e far riemettere completamente le fatture, con preciso riferimento alla lettera di richiesta in descrizione (essendo loro la responsabilità di quanto accaduto, è bene segnalarlo in ogni documento, visto che comunque la liquidazione IVA del periodo originario è sbagliata), come ho visto fare in un caso di errata applicazione della normativa IVA da parte di un fornitore di un mio cliente (in questo caso aveva sbagliato il fornitore).

Questo permette anche una gestione più semplice nel programma di contabilità , risultando automaticamente azzerato nel riepilogo annuale tutto il valore in regime di non imponibilità di quel cliente.

Ciao
Roberto

[PaoloP78]

Buongiorno,
mi allaccio a questo post per chiedere delucidazioni:
sono alle prese con un caso uguale a questo, tranne per il fatto che la responsabilità non è del cliente. Ho emesso nota di addebito in data 31/12/2010 per l'Iva non versata relativa al terzo trimestre.
Problema: registrando tale nota di addebito essa risulterà nella liquidazione del quarto trimestre (lo so che non si liquida... ) ma nella dichiarazione Iva dovrò riportarla nell'Iva dovuta per il terzo trimestre. Quindi avrò un disallineamento tra registri Iva e dichiarazione.
Come ci si comporta... è la prima volta che mi succede
Grazie 1000

[xd1976]

problema di uguale natura anche per me con fattura estera alla quale è stata imputata l'iva

devo emettere nota variazione solo per l'iva ma.... come la compilo?

nello stesso documento storno gli importi imponibile precedenti aventi aliquota errata e contestualmente addebito gli stessi importi ma con trattamento iva corretto?

faccio nota credito e nuova fattura?

[ergo3]

Buongiorno,
mi allaccio a questo post per chiedere delucidazioni:
sono alle prese con un caso uguale a questo, tranne per il fatto che la responsabilità non è del cliente. Ho emesso nota di addebito in data 31/12/2010 per l'Iva non versata relativa al terzo trimestre.
Problema: registrando tale nota di addebito essa risulterà nella liquidazione del quarto trimestre (lo so che non si liquida... ) ma nella dichiarazione Iva dovrò riportarla nell'Iva dovuta per il terzo trimestre. Quindi avrò un disallineamento tra registri Iva e dichiarazione.
Come ci si comporta... è la prima volta che mi succede
Grazie 1000

si riliquida il 3^ trimestre e si effettua il ravvedimento operoso. Se non è stato fatto, comunque nel VH dovrà essere indicato l'esatto debito di liuidazione del 3^ trim. e arriverà comunicazione di irregolarità per tardivo versamento (sempre che la differenza sia versata in sede di dichioarazione). Questa è la regola

[ergo3]

problema di uguale natura anche per me con fattura estera alla quale è stata imputata l'iva

devo emettere nota variazione solo per l'iva ma.... come la compilo?

nello stesso documento storno gli importi imponibile precedenti aventi aliquota errata e contestualmente addebito gli stessi importi ma con trattamento iva corretto?

faccio nota credito e nuova fattura?

per esportazioni o per operazione intracomunitaria?

In entrambi i casi, l'iva non doveva essere imputata in rivalsa. pertanto per la stessa converrebbe emettere nota di accredito per l'iva erroneamente esposta. se fornissi maggiori dettagli....