Salve a tutti.
Sto elaborando il modello Unico di un tassista, nuovo cliente da gennaio 2011, però, nonostante la contabilità del 2010 era gestita dal vecchio commercialista, per diverse ragioni ha chiesto a me di elaborare la dichiarazione dei redditi, perciò ho dovuto riprendere in mano tutte le registrazioni fatte dal vecchio e mi sono accorta che nel 2009 è stata detratta per intero l’iva sull’acquisto del nuovo taxi, nonostante il pro rata di detraibilità fosse pari a zero (considerato che ha effettuato esclusivamente operazioni esenti art. 10).
L’iva a credito è stata poi utilizzata per compensare Inps e Irpef.
Secondo voi come posso sistemare la situazione? Dovrei rettificare il modello unico 2010, ma per quanto riguarda le compensazioni effettuate?
Grazie in anticipo...