Risultati da 1 a 7 di 7

Discussione: Limite contanti

  1. #1
    Maxrome84 è offline Junior Member
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    Predefinito Limite contanti

    Salve a tutti.Avrei un quesito da porvi.
    Acquisto da un fornitore facendo vari ordini e pagando contanti alla consegna ogni ordine inviato con ddt.Ogni ordine naturalmente è inferiore ai 3000 euro.
    Poi il fornitore fa una fattura riepilogativa di fine mese.
    Ora se questa fattura supera i 3000 euro c'è un illecito?
    Non sono mai riuscito a trovare una risposta chiara e definita.
    Le date degli ordini sono assolutamente casuali.
    Grazie in anticipo a tutti quelli che aiuteranno!

  2. #2
    L'avatar di roby
    roby è offline Senior Member
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    Ogni singolo ordine viene pagato in contanti alla consegna per un importo inferiore ai 3.000 euro. va bene, non ci sono problemi.
    La fattura riepilogativa di fine mese è solo il documento fiscale previsto dalla legge IVA, nulla ha a che fare con le norme antiriciclaggio, quindi questa non incide sul problema del superamento del limite dei contanti, perchè questi sono stati usati per singoli diversi pagamenti, non legati uno all'altro.
    Certo che se invece da un ipotetico controllo dovesse emergere - e viene dimostrato - che la ripartizione in più consegne deriva dalla volontà di "frodare" la legge anticiriciclaggio allora cambia.... ma se è tutto regolare allora non ci sono problemi
    **
    Segnalo questo intervento del Dott. Giancarlo Modolo: https://www.commercialistatelematico...-contante.html

  3. #3
    Maxrome84 è offline Junior Member
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    Intanto grazie per l'interessamento.Il punto penso è proprio questo.In caso di controllo come posso dimostrare che non ci sia stata la volontà di frodare?Come posso cautelarmi?
    Grazie ancora.

  4. #4
    Enrico Larocca è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da Maxrome84 Visualizza Messaggio
    Intanto grazie per l'interessamento.Il punto penso è proprio questo.In caso di controllo come posso dimostrare che non ci sia stata la volontà di frodare?Come posso cautelarmi?
    Grazie ancora.
    Le piccole forniture di un caseificio ad una pizzeria fatte con DDT difficilmente non saranno in contanti e il frazionamento non ha nulla di artificioso perché la prassi normalmente è questa dappertutto. Lo svolgimento sistematico di operazioni in contanti prossime al limite dei 3.000 euro può essere una spia che può innescare un possibile controllo, perché è strano che il regolamento finanziario sistematico di operazioni prossime al limite dei 3.000 euro, venga affidato ad una forma di certificazione dell’avvenuto pagamento che non è tracciabile e non da certezza del diritto del cliente a non essere chiamato a ripetere il pagamento.
    Unusquisque faber fortunae suae
    (Traduzione: Ognuno è artefice della propria fortuna)
    di Appio Claudio

  5. #5
    Maxrome84 è offline Junior Member
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    Grazie ancora, chiarissimo e gentilissimo.

  6. #6
    Maxrome84 è offline Junior Member
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    Scusate ancora ma mi è stato fatto notare una domanda e risposta sul sito del dipartimento del tesoro scritte per chiarire la normativa antiriciclaggio.La riporto:


    Nel più ampio contesto dell’attività commerciale e di transazioni frequenti (si pensi ad es. alla vendita all’ingrosso con acquisti anche giornalieri), è possibile un pagamento immediato, in contante, fino al limite di legge ed il residuo con mezzi tracciabili, cui segue fattura differita mensile, determinando una situazione nella quale il trasferimento di denaro contante sarà nei limiti di 2.999,99 euro rispetto al singolo pagamento avvenuto alla consegna della merce mentre in riferimento alla fattura differita riepilogativa del mese risulterà superiore?

    No, tale comportamento è sanzionabile, perché il trasferimento è vietato anche quando è effettuato con più pagamenti inferiori alla soglia che appaiono artificiosamente frazionati. Ciò che rileva ai fini del rispetto della normativa sulla limitazione del contante è il valore complessivo dell’operazione. Ad ogni fattura corrisponde un’autonoma operazione, in relazione alla quale vanno osservate le prescrizioni di legge sul trasferimento del contante. Frazionare un pagamento riferito ad un’operazione unitaria non vale ad escludere l’illecito sanzionato, trattandosi di una condotta elusiva del divieto di legge.

    Mi preoccupa il passagio in cui dice "ad ogni fattura corrisponde un'autonoma operazione".
    Che poi si possa frazionare in più fatture un'unica operazione è un'altro conto.

  7. #7
    zallaaa12 è offline Senior Member
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    Io la leggerei così.
    Se fai un singolo ordine da 4500€ e per esigenze logistiche te lo portano in 3 volte e paghi 1500€ alla consegna ogni volta, non va bene.
    Se nel corso del mese per esigenze reali tue fai 3 ordini e paghi alla consegna 1500€ allora anche se la fattura differita è di 4500€ non ci sono problemi.
    Le mie risposte sono date nel tempo libero e non costituiscono in alcun modo consulenza di alcun tipo. Il contenuto deve sempre essere valutato criticamente da chiunque voglia farne qualsiasi tipo di uso.

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