Risultati da 1 a 6 di 6

Discussione: fatture da emettere srl

  1. #1
    fabio2207 è offline Junior Member
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    Predefinito fatture da emettere srl

    salve,

    sull estatto conto anno 2017 di una srl, ritrovo dei bonifici in entrata di alcuni clienti per il quale non è stata emessa la fattura. Ora applicando il principio di competenza quelle entrate sono ricavi di competenza 2017, allora da buon ragioniere eseguo la scrittura fatture da emettere a ricavi da servizi (rilevando il ricavo). Ora x l entrata in banca eseguo la scrittura: anticipi da clienti a banca x c/c. Nel momento che la società emetterà la fattura nel 2018 la chiuderò con il conto fatture da emettere e va benissimo, ma il conto anticipi da cliente non si chiuderà mai facendo in questo modo.
    qualcuno saprebbe darmi delucidazioni in merito???

    p.s naturalmente idem per le uscite di banca per il quale non ho le fatture da agganciare.
    grazie
    Ultima modifica di fabio2207; 23-01-19 alle 07:08 PM

  2. #2
    zallaaa12 è offline Senior Member
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    Se sono versamenti per anticipi, dovevano essere fatturati, non sono fatture da emettere.
    Si tratta di prestazioni di servizi o cessioni di beni?
    Le mie risposte sono date nel tempo libero e non costituiscono in alcun modo consulenza di alcun tipo. Il contenuto deve sempre essere valutato criticamente da chiunque voglia farne qualsiasi tipo di uso.

  3. #3
    Enrico Larocca è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da fabio2207 Visualizza Messaggio
    salve,

    sull estatto conto anno 2017 di una srl, ritrovo dei bonifici in entrata di alcuni clienti per il quale non è stata emessa la fattura. Ora applicando il principio di competenza quelle entrate sono ricavi di competenza 2017, allora da buon ragioniere eseguo la scrittura fatture da emettere a ricavi da servizi (rilevando il ricavo). Ora x l entrata in banca eseguo la scrittura: anticipi da clienti a banca x c/c. Nel momento che la società emetterà la fattura nel 2018 la chiuderò con il conto fatture da emettere e va benissimo, ma il conto anticipi da cliente non si chiuderà mai facendo in questo modo.
    qualcuno saprebbe darmi delucidazioni in merito???

    p.s naturalmente idem per le uscite di banca per il quale non ho le fatture da agganciare.
    grazie
    Le scritture sono:

    A) alla riscossione dell’anticipo ad esempio di 100 + IVA ordinaria papà pari al 50% della fornitura a mezzo Banca

    D Banca c/c
    A Clienti

    B) all’emissione della fattura per l’anticipo riscosso:

    D Clienti 122
    A IVA ns /debito 22
    A Anticipo da clienti 100

    C) al 31/12 in sede di assestamento

    C.1)se si tratta di cessioni di beni e la fattura non è stata ancora emessa (potendo emetterla entro i 15 gg. del mese successivo si annoterà:

    D Clienti c/fatture da emettere 122
    D Anticipi da clienti 100
    A Ricavi per cessioni di beni 200
    A IVA ns/debito 22

    C.2) si si tratta di servizi non ancora pagati e quindi non fatturati:

    D Clienti c/fatture da emettere 200
    A Ricavi per prestazioni di servizi 200

    All’atto della emissione della fattura nel caso C.1] nell’anno successivo registreremo:

    D Clienti 122
    A Clienti c/Fatture da emettere 122

    Mentre all’atto della emissione della fattura per servizi pagati:

    D Clienti 244
    A Clienti c/fatture da emettere 200
    A IVA ns/debito 44
    Unusquisque faber fortunae suae
    (Traduzione: Ognuno è artefice della propria fortuna)
    di Appio Claudio

  4. #4
    CATIA71 è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da fabio2207 Visualizza Messaggio
    salve,

    sull estatto conto anno 2017 di una srl, ritrovo dei bonifici in entrata di alcuni clienti per il quale non è stata emessa la fattura. Ora applicando il principio di competenza quelle entrate sono ricavi di competenza 2017, allora da buon ragioniere eseguo la scrittura fatture da emettere a ricavi da servizi (rilevando il ricavo). Ora x l entrata in banca eseguo la scrittura: anticipi da clienti a banca x c/c. Nel momento che la società emetterà la fattura nel 2018 la chiuderò con il conto fatture da emettere e va benissimo, ma il conto anticipi da cliente non si chiuderà mai facendo in questo modo.
    qualcuno saprebbe darmi delucidazioni in merito???

    p.s naturalmente idem per le uscite di banca per il quale non ho le fatture da agganciare.
    grazie
    La fattura doveva essere emessa nel 2017 avendo incassato il corrispettivo.
    Ad ogni modo nella modalità da te indicata, c'è un errore nella scrittura dell'incasso la banca sta in dare e il conto anticipo sta in avere che chiude con il conto del cliente aperto con l'emissione della fattura.

  5. #5
    fabio2207 è offline Junior Member
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    Salve,
    rispondo ad Enrico, hai indicato due volte l'emissione della fattura. "trattasi di società di servizi"

    Allora mi spiego meglio se nell'estratto di una Srl al 30/11/2018 mi trovo un entrata in banca per un bonifico fatto da un cliente e per il quale non è stata ancora emessa la fattura la scrittura sarà la seguente:

    BANCA X c/c DARE
    ANTICIPI DA CLIENTI AVERE

    al 31/12 farò le scritture di assestamento (il ricavo è di competenza 2018)

    fatture da emettere DARE
    ricavi di servizi AVERE

    Ora mettiamo caso che il 5 gennaio 2019 la società emette la fattura al cliente, registrerò in coge:

    Cliente
    Iva
    Fatture da emettere (in questo modo vado a chiudere il conto aperto nel 2018 fatture da emettere)

    *attenzione ho aperto anche il conto anticipi da clienti per l'entrata in banca il 30/11/2018, come risolvo ora?? quel conto in SP è ancora aperto.

    Spero di essere stato chiaro. Grazie per le risposte

  6. #6
    Enrico Larocca è offline Senior Member
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    Citazione Originariamente Scritto da fabio2207 Visualizza Messaggio
    Salve,
    rispondo ad Enrico, hai indicato due volte l'emissione della fattura. "trattasi di società di servizi"

    Allora mi spiego meglio se nell'estratto di una Srl al 30/11/2018 mi trovo un entrata in banca per un bonifico fatto da un cliente e per il quale non è stata ancora emessa la fattura la scrittura sarà la seguente:

    BANCA X c/c DARE
    ANTICIPI DA CLIENTI AVERE

    al 31/12 farò le scritture di assestamento (il ricavo è di competenza 2018)

    fatture da emettere DARE
    ricavi di servizi AVERE

    Ora mettiamo caso che il 5 gennaio 2019 la società emette la fattura al cliente, registrerò in coge:

    Cliente
    Iva
    Fatture da emettere (in questo modo vado a chiudere il conto aperto nel 2018 fatture da emettere)

    *attenzione ho aperto anche il conto anticipi da clienti per l'entrata in banca il 30/11/2018, come risolvo ora?? quel conto in SP è ancora aperto.

    Spero di essere stato chiaro. Grazie per le risposte
    Il conto "Anticipo da clienti" quale debito nei confronti del cliente si chiuderà in Dare in contropartita di Crediti v/clienti iscritto in Avere.
    Unusquisque faber fortunae suae
    (Traduzione: Ognuno è artefice della propria fortuna)
    di Appio Claudio

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