Buongiorno quest'anno è fronte di assegni emessi a favore di alcuni fornitori sicuramente non avrò l'addebito in banca entro il 31/12 . La mia rilevazione contabile verra fatta nella data in cui emetto l'assegno quindi avrò discrepanze tra il mio conto banca e l'estratto conto della banca. Quindi dovrò fare la riconciliazione bancaria. Ho però un dubbio nel bilancio deve comparire l'importo che riporto in contabilita o l'importo dell'estratto conto?
Io a fine anno, per tenere distinte le partite in viaggio, uso un conto "Banca conto assegni da addebitare" o simile, e un conto "Banca conto partite da accreditare".
In questo modo il conto banca normale è "pulito", e tengo conto delle partite in viaggio, che sono comunque debiti e crediti già certi.
Sayonara aoki hibi yo!
Sarò pure un Senior Member, ma seppur con tanti anni di anzianità, sono solo un'impiegata: quello che dico è da prendersi con le molle e ben più di un grano di sale. Sempre!