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Tipo: Messaggi; Utente: jonny5

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  1. Discussione: fattura totale zero

    di jonny5
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    fattura totale zero

    è stata fatta una fattura per la fornitura di prestazioni dettagliate. successivamente il CLiente non più voluto quelle prestazioni ma delle altre compensando l'importo della fattura emessa. ora...
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    prescrizione inps commercianti

    buongiorno, quando si prescrive il debito INPS commercianti dell'anno 2014?
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    compilazione 770 ritenute autonomi e 2 dubbi

    buongiorno, è la prima volta che compilo il 770 e ho due dubbi:
    il 1^ : la colonna importi versati, corrisponde all'importo totale del F24, ma in caso di ravvedimento va inserito il totale compreso...
  4. Discussione: notifica inps

    di jonny5
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    notifica inps

    buongiorno, mi è arrivato il 19/10 un avviso di debito INPS datato 7/10. ma il DPCM non ha sospeso le notifiche/avvisi ecc?
  5. La rateizzazione e la proroga dei termini per il versamento delle imposte nel Decreto

    Leggo questo articolo nella news de il Commercialista Telematico e non trovo riferimento alle sospensioni previste dall'art. 62 - comma 2 - del D.L. 17 marzo 2020, n. 18: quindi i versamenti sospesi...
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    buongiorno, l'Agenzia delle Entrate per i Ricavi...

    buongiorno, l'Agenzia delle Entrate per i Ricavi nelle Istruzioni fa riferimento - ad es. x le SRL - al Rigo RS107, 2: in mancanza si può indicare invece il Volume d'affari come da dichiarazione IVA ?
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    sì scusa, entrambi sia IRES che IRAP. Quindi al 31/12/19 lo rilevo per competenza in conto transitorio (es. crediti v/erario)
    e poi lo storno quando pago le tasse nel 2020 ?
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    acconto tasse 2019 pagato 2020

    buongiorno, una SRL ha pagato con ravvedimento l'acconto delle tasse del 30/11/19 a gennaio 2020
    in bilancio si deve rilevare per competenza? si può utilizzare questo credito per le tasse da pagare...
  9. Risposte
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    avevo guardato con il Cerca, ma non avevo trovato...

    avevo guardato con il Cerca, ma non avevo trovato o almeno non ho visto esempi come quello riportato sopra,
    comunque è esatto, solo che da come mi avevano insegnato, io riscontavo solo i 12000 senza...
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    risconto maxi canone leasing

    mi hanno insegnato che il canone maxi canone leasing va riscontato tal quale, cioè se il maxi canone è 1000, calcolo il risconto su 1000, mentre parlando con un collega mi dice che bisogna fare 3...
  11. Risposte
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    infatti, inizio a creare il fondo partendo dal...

    infatti, inizio a creare il fondo partendo dal 2019 e solo per la parte di competenza? mi sembra impensabile inserire anche tutto il pregresso...ma alla revoca/dimissioni come verranno trattati?...
  12. Risposte
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    TFM amministratore mai accantonato

    SRL che prevede da Statuto il TFM per Amministratore e verbale che sanzia il quantum, anche a mezzo polizza, ma questo importo non è mai stato accantonato. come si gestisce ?
  13. Discussione: Decreto liquidita'

    di jonny5
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    lo Stato ti chiude l'azienda e anzichè aiutarti, ti fa indebitare per pagare stipendi, fornitori, tasse e chi più ne ha più ne metta. Ricordatevi che la Garanzia dello Stato non è Agratis ci sono...
  14. Discussione: Decreto liquidita'

    di jonny5
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    la Banca non ci rimette, paga lo Stato (cioè tutti noi) ma, poi lo Stato li chiede a te tramite Equitalia/Agenzia entrate
    non è un prestito a fondo perduto anzi..
  15. Risposte
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    io uso la 2^ con un conto "addebti da ricevere"...

    io uso la 2^ con un conto "addebti da ricevere" che poi storno nell'anno n+1, così i c/c al 31/12 nell'anno "n" coincidono
  16. Risposte
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    allora non ho proprio capito nulla :(

    allora non ho proprio capito nulla :(
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    [venduta a 3500 euro di cui imponibile IVA22%...

    [venduta a 3500 euro di cui imponibile IVA22% 1.286,76 (IVA 283,09) e Non soggetto art. 13 c. 5, DPR 633/72 euro 1930,15
    la plusvalenza fiscale è pari al 20% di 3500 ?]
    Allora ritengo che il...
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    costo storico 13.932,17 totalmente ammortizzato...

    costo storico 13.932,17 totalmente ammortizzato
    amm.to fiscale 2.786,44
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    plusvalenza vendita auto completamente ammortizzata

    mi sto incartando...autovettura completamente ammortizzata venduta a 3500 euro di cui imponibile IVA22% 1.286,76 (IVA 283,09) e Non soggetto art. 13 c. 5, DPR 633/72 euro 1930,15
    la plusvalenza...
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    la scarta anche a me, o meglio non mi fa...

    la scarta anche a me, o meglio non mi fa procedere perchè ci sono errori da correggere ma non mi dice quali! tu hai risolto ?
  21. Discussione: Cig covit19

    di jonny5
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    il Consulente mi ha detto che ad es. se ne ha...

    il Consulente mi ha detto che ad es. se ne ha diritto un solo dipendente (perchè ha consumato ferie e rol) su tutti gli alltri, la CIG parte da questo dipendente e quindi a mano a mano si inseriranno...
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    sì scusa la somma è 1890, intendevo che nel TFR maturato è già stato tolto il fondo garanzia
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    scusate mi ha risposto il Consulente (finalmente)...

    scusate mi ha risposto il Consulente (finalmente) il Fondo garanzia è già nel TFR maturato anno corrente :mad: fare un tabulato fatto meglio, no?!!!!
  24. Risposte
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    in effetti con il Consulente precedente lo...

    in effetti con il Consulente precedente lo gestivo come riduzione ma con questo nuovo Consulente non ho capito dove va a finire, cioè nel tabulato c'è il
    TFR anno precedente es. 800
    TFR...
  25. Risposte
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    scritture TFR fine anno e fondo garanzia

    il Consulente nel tabulato del TFR da rilevare a fine anno per il Bilancio, espone una cifra per il Fondo garanzia (L297/82) deve essere rilevata negli accantonmenti ?
  26. doppio versamento ritenute non rilevato nel quadro SX 770/2018

    mi sono accorta di non aver compilato il quadro SX per una ritenuta versata due volte: ho perso il credito ? sono quasi 500 euro....
  27. Discussione: Proroga CU 2020

    di jonny5
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    Proroga CU 2020

    vi risulta sia stata prorogata la scadenza dell'invio della CU 2020 al 31/03 ?
  28. Risposte
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    concordo, non c'è chiarezza. nel dubbio compilo le due CU con codice 7 e 8.
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    la mia domanda nasce dalla circolare INFORMATIVA...

    la mia domanda nasce dalla circolare INFORMATIVA N. 059 – 26 FEBBRAIO 2020 SEAC che riporto in stralcio
    <<Merita evidenziare che la suddivisione del vecchio codice “7” nei nuovi codici “7” e “8”: ...
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    buongiorno, vorrei capire se per un...

    buongiorno, vorrei capire se per un professionista forfettario L. 190/14 e s.m.i. (soggetto a contributo Inarcassa, non soggetto a ritenuta di acconto) che applica l'imposta di bollo, bisogna fare 2...
  31. Risposte
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    l'art. 10 al comma b) cita si applicano con...

    l'art. 10 al comma b) cita si applicano con riduzione dell'80 per cento a condizione che
    la fattura elettronica sia emessa entro il termine di effettuazione
    della liquidazione dell'imposta ...
  32. Risposte
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    Fattura del 01/08 inviata a SDI il 30/08

    buongiorno, avrei bisogno di sapere come fare il ravvedimento per una fattura emessa il 01/08 ma inviata a SDI il 30/8
    ho letto che dovrebbe essere unasanzione ridotta del 20% (50 euro invece di 250...
  33. Risposte
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    rateizzazione tasse fai da te?

    ho letto che è possibile rateizzare le tasse fino al 30/09 senza pagare interessi, e oltre il 30/9 ma fino al 30/11 pagando lo 0.40.
    vale anche per le Persone Fisiche?
    le date fino al 30/9 le posso...
  34. Risposte
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    acc imposte 2018 pagate nel 2019

    ai fini del Bilancio 2018 come si registra l'acconto Ires che doveva essere versato al 30/11/18 ma versato a gennaio 2019 con ravvedimento?
  35. Discussione: Lipe IV trimestre

    di jonny5
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    scusate, vi risulta che se la LIPE è già stata inviata per modificarla è necessario fare il ravvedimento anche se c'è stata la proroga ?
  36. Discussione: Lipe IV trimestre

    di jonny5
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    ho anche io lo stesso problema, bisogna annullare...

    ho anche io lo stesso problema, bisogna annullare quella già inviata o in automatico la "nuova" LIPE sostituisce quella inviata ?
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    ho lo stesso problema, ma ho già inviato la LIPE 4^ trimestre entro il 28/2
    ho visto che è stata prorogata la scadenza al 10/04 : posso rinviare la LIPE secondo voi ?
  38. Risposte
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    ma con l'autoconsumo dovrò anche pagare il passaggio, giusto? quindi alla fine non so se conviene
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    sì mi chiedono la differenza a parte
  40. Risposte
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    sì lo so che il mio è giusto ma non ho capito perchè devo dare la differenza, mi hanno parlato di un costo che loro non detraggno mi pare. tra l'altro questo discorso me lo ha fatto anche un'altra...
  41. Risposte
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    vendita auto a concessionaria differenza da dare

    buongionro, ho fare un preventivo per un auto nuova, con rientro del mio usato (sul quale ho detratto iva 40%). mi dice la concessionaria che se andrà a buon fine l'operazione, sulla fattura del mio...
  42. Risposte
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    grazie mille

    grazie mille
  43. Discussione: dal 2019

    di jonny5
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    dovremo dotarci di carte di ogni compagnia...

    dovremo dotarci di carte di ogni compagnia petrolifera :mad:
  44. Risposte
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    data bonifico e data fattura elettronica professionista

    non ho trovato nulla a riguardo ma la cosa mi preoccupa dal 01/07/18 (*) in quanto per i primi sei mesi non ci dovrebbero essere sanzioni: per i bonifici ricevuti in periodo di assenza dell'addetta...
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    incasso fattura parziale da fallimento

    buongiorno a tutti, SRL incassa una fattura dal Curatore a conclusione della procedura di fallimento
    mi hanno detto che è possibile recuperare l'iva non incassata a suo tempo (anno 2008)
    chiedo...
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    salve, quindi la voce ''Crediti v/ dipendenti per...

    salve, quindi la voce ''Crediti v/ dipendenti per contr.agg.va'' va registrata mensilmente e decurtata dal conto INPS contributi a carico dell'Azienda ?
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    buongiorno a tutti, è la prima volta che mi capita un'autovettura in leasing per una SRL in contabilità ordinaria e non mi è chiaro come funziona. mi sembra di aver capito che si usa il metodo...
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    nel senso che bisogna aspettare che sia a ruolo ?...

    nel senso che bisogna aspettare che sia a ruolo ? o che proprio l'avviso INPS comunque non sarà rottamabile? nel modello DA1 di Equitalia, nelle note, c'è scritto "... cartelle di pagamento, omissis...
  49. io ho creato un conto di costo 'accantonamento...

    io ho creato un conto di costo 'accantonamento quota TFR' e un conto Passività (distinto per ogni Fondo, es. Poste vita, Mediolanum, ecc) 'Fondo complementare TFR' in cui rilevo mensilmente la quota...
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    fattura pro-forma srl 'SAL'

    una SRL riceve da un'altra SRL una fattura proforma per consulenza qualità (no ritenuta acconto). al pagamento (in marzo) la SRL emittente, allega i rapporti di intervento dove si evince che in parte...
  51. Discussione: Cartella AE rateizzata

    di jonny5
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    mi collego a questo post perché ho una situazione simile, solo che AdE ha recuperato anche l'iva a credito di dicembre (per un errore fatto in Unico, cioè non è stato indicato che l'iva a credito è...
  52. Risposte
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    corsi formazione e dipendente licenziato

    un dipendente si è licenziato. puo' la ditta (che aveva pagato il corso) rifiutarsi di consegnare un attestato del corso per "abilitazione" alla ISO 9001 come Lead Auditour certificato IRCA? oltre ai...
  53. iva 10% per ristrutturazioni su fattura analisi chimica

    buongiorno a tutti un privato chiede di avere la fattura con iva al 10% per un'analisi chimica di classificazione connessa con la ristrutturazione della 1a casa: mi sembra non sia possibile, qualcuno...
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    ti ringrazio. quindi le limitazioni sono solo...

    ti ringrazio. quindi le limitazioni sono solo per il calcolo dell'IRES? grazie ancora
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    IRAP su spese rappresentanza e autovetture

    salve a tutti, per una SRL è corretto riprendere come dato IRAP gli stessi valori risultanti da Bilancio civilistico per spese accessorie alle autovetture e spese rappresentanza, quindi senza tener...
  56. Discussione: licenza office 365

    di jonny5
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    ti ringrazio

    ti ringrazio
  57. Discussione: licenza office 365

    di jonny5
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    licenza office 365

    buongiorno, ho acquistato Office365, che fra un anno verrà bloccato se non rinnovato. come devo registrare in contabilità, sempre tra le immobilizzazioni?
  58. registrazione conducente carta circolazione: confusione...

    salve, una SRL con auto aziendali utilizzate dai dipendenti solo quando serve (quindi giornalmente e non ad uso esclusivo) deve registrare comunque il conducente alla motorizzazione? 2) scusate ma...
  59. Risposte
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    mi permetto di chiedere ancora delucidazioni...

    mi permetto di chiedere ancora delucidazioni perchè a questo punto sono confusa..ho visto questo documento del Commercialista Telematico 0702-elenco-costi-deducibilità-limitata del 02/07/14 di...
  60. Risposte
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    posso chiederti come lo vedi? [da il...

    posso chiederti come lo vedi? [da il Sole24ore]...Discorso differente per i soggetti che determinano la base imponibile del tributo regionale sulla base dell'articolo 5 del Dlgs 446/97 (ad esempio...
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    ti ringrazio: so che potrebbe essere una domanda...

    ti ringrazio: so che potrebbe essere una domanda stupida ma potresti darmi il riferimento specifico?
  62. Risposte
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    calcolo base imponibile IRAP

    buongiorno, un nuovo cliente , srl in ordinaria, negli ultimi 5 anni nel calcolo della base imponibile IRAP non ha mai tenuto conto delle limitazioni fiscali alle detrazioni per quanto riguarda...
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    sì,ok, pero' così registro un costo che non ho sostenuto. è corretto? (mentre il fornitore poi lo posso girare a sopravvenienze attive e l'iva la metto indetraibile)
  64. Risposte
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    fatt acquisto omaggio senza rivalsa iva

    ho ricevuto una fattura con importi, iva, ma c'è la descrizione "omaggio senza rivalsa dell'iva"
    in effetti non la devo pagare. come registro in contabilità ordinaria ?
  65. Risposte
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    acquisto posto barca da SNC e affitto

    buongiorno, una SNC immobiliare vorrebbe acquistare un posto barca per poi affittarlo a uno dei soci: si chiede se è possibile o se conviene che il posto lo acquisti direttamente il socio. grazie
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    ti ringrazio, hai confermato la mia convinzione....

    ti ringrazio, hai confermato la mia convinzione. grazie ancora.
    fabiola
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    affitto azienda: bene venduto

    una SRL ha venduto un bene in affitto d'azienda. nel registro è rilevato:
    costo originario 516 euro
    già parzialmente ammortizzato dal locatore x 360 euro
    ammortamento dell'affittuario 156...
  68. Discussione: contratto interinale

    di jonny5
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    contratto interinale

    abbiamo un contratto con agenzia per dipendente interinale. l'agenzia addebito i contributi esenti iva e i servizi soggetti a iva.
    1) l'iva è detraibile ?
    2) è corretto inserire nella voce B7 i...
  69. Risposte
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    ti ringrazio, adesso pago l'imposta come proroga:...

    ti ringrazio, adesso pago l'imposta come proroga: devo pagare anche l'imposta di bollo? mentre l'anno prossimo paghero' l'imposta come annualità successiva?
    grazie
  70. Risposte
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    proroga contratto locazione 6+6 alla fine dei 12 anni

    vorrei prorogare un contratto commerciale alla scadenza del secondo periodo di 6 anni, per altri 6+6. i miei dubbi sono:
    - bisogna registrare un nuovo contratto?
    oppure basta pagare l'imposta di...
  71. Risposte
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    la durata è 11 mesi (finanziamento dura 11 mesi)
    contraente è la rl
    gli assicurati sono i soci + socio amministratore (tot 3) in stessa percentuale
    beneficiario è la srl
  72. Risposte
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    assicurazione temporanea caso morte srl

    a garanzia di un finanziamento una srl stipula assicurazione temporanea caso morte con la banca che copre i soci + amministratore in parti uguali
    secondo voi è detraibile ?
  73. Risposte
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    grazie, la mia perplessità sulla registrazione degli interessi (che anche io fare i su 11 mesi) è che nelle contabili la Banca differenzia
    interessi di preammortamento e interessi
  74. Risposte
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    grazie, la mia perplessità sulla registrazione degli interessi (che anche io fare i su 11 mesi) è che nelle contabili la Banca differenzia
    interessi di preammortamento e interessi
  75. Risposte
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    ciao a tutti, una banca fa un finanziamento alla ditta erogandolo adesso, ma il rimborso del capitale + interessi decorre da gennaio prossimo. il finanziamento è di 13 mesi con preammortamento...
  76. Discussione: permessi per studiare

    di jonny5
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    permessi per studiare

    cosa prevede il CCNL studi professionali per i permessi per studiare: cioè le 40 ore previste sono comprensive del giorno esame e dei 2gg precedenti all'esame oppure queste sono in aggiunta?
  77. Risposte
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    intendevo che le due cose sono discordanti:...

    intendevo che le due cose sono discordanti: quindi...che succede ?
  78. Risposte
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    scusami, parlo di Comunicazione annuale dati IVA...

    scusami, parlo di Comunicazione annuale dati IVA (errata presentata a febbraio) e dichiarazione (modello) iva che va presentata con unico 30/9....ah ecco perchè mi avevi chiesto "per scelta o per...
  79. Risposte
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    sì. riepilogo. la comunicazione di febbraio è errata perchè riporta gli acquisti fino a ottobre (anzichè fino dicembre) mentre riporta le vendite fino a dicembre. di conseguenza risulta un importo...
  80. Risposte
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    ok per la correttiva. ma non c'è credito iva, se non sulla carta
  81. Risposte
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    nella comunicazione inviata l'importo degli...

    nella comunicazione inviata l'importo degli acquisti è inferiore (il sw ha tenuto conto solo fino a ottobre) di conseguenza l'iva effettiva è minore rispetto a quella della comunicazione. nb le...
  82. Risposte
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    hai ragione, non so se è per scelta o per obbligo, come ti dicevo viene presentata ogni anno a febbraio ma credo la seconda perchè non è obbligatoria per tutti i titolari di P.IVA...?
  83. Risposte
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    credo scelta....non l'ho presentata io. ma mi...

    credo scelta....non l'ho presentata io. ma mi risulta che venga sempre presentata a febbraio
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    devo correggere la dichiarazione iva 2013 (per 2012)

    intendo quella già presentata a febbraio 2013 per una SRL :vi è capitato ? di quanto è la sanzione ?
  85. Risposte
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    grazie...non ci sono problemi nel ripresentare la...

    grazie...non ci sono problemi nel ripresentare la dichiarazione sostitutiva?
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    scheda carburante non detratta professionista

    Buongiorno ho delle schede carburante del 2012 di un professionista che non sono state registrate nel 2012. si possono registrare adesso e recuperare almeno l'iva ?
  87. Risposte
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    installazione inferriate su immobile in affitto

    una srl ha installato delle inferriate sull'immobile che ha in affitto (ancora per 3 anni). ho qualche dubbio sulla registrazione in contabilità. avevo pensato di registrare come "oneri pluriennali...
  88. Risposte
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    contributi PMI decreto del fare

    qualcuno sa se il regolamento con tutte le modalità per l'accesso ai contributi e l'elenco Banche è uscito?
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    e quindi viene tassata sia la società che i soci giusto? i soci al 49%?
  90. chiarimento su SRL trasparente/non trasparente e distribuzione utili

    buongiorno, vorrei un chiarimento sulla distribuzione utili per una srl: cioè per poter distribuire utili è obbligatorio che la società sia "trasparente" oppure l'opzione trasparenza è per evitare la...
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    scusa la domanda: vale anche per le minusvalenze ?

    scusa la domanda: vale anche per le minusvalenze ?
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    plusvalenza cessione autovettura

    SRL ha venduto un'autovettura usata (costo storico 5200 euro - F.do 3900,00) realizzando una plusvalenza di 2500
    le quote di ammortamento fiscalmente dedotte non coincidono con il valore delle...
  93. Risposte
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    il fatto è che stai pagando un debito non un costo...
  94. Risposte
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    anche se avessi pagato al 31/1 sarebbe stato un...

    anche se avessi pagato al 31/1 sarebbe stato un risconto..
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    come avresti registrato la fattura al 1/11 ?

    come avresti registrato la fattura al 1/11 ?
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    infatti,quando registri la fattura (al 1/11)...

    infatti,quando registri la fattura (al 1/11) rilevi tutto il costo (che va dal 1/11 al 31/1), quindi devi togliere la parte di competenza anno 2012
    (ed è per questo (cioè finchè ragiono prima di...
  97. Risposte
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    fattura ricevuta.grazie, la registrazione che ho...

    fattura ricevuta.grazie, la registrazione che ho fatto era corretta. :)
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    ratei e risconti...ancora

    dopo tanto tempo mi sto ancora intortando con i ratei e risconti!!!
    fattura del 1/11 per noleggio che va dal 1/11 al 31/1, pagamento al 10/2: è un rateo ?
    scusate... e grazie
  99. Discussione: tassa imbarcazione

    di jonny5
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    tassa imbarcazione

    vorrei sapere 1) per una imbarcazione acquistata USATA in aprile, l'ex proprietario era straniero, se vale la regola ..."esente per il primo anno di immatricolazione"...?
    2) inoltre la barca è...
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    incasso maggiore delle fatture emesse

    sono state emesse una serie di ri.ba dello stesso importo da novembre 2012 a marzo 2013. alal scadenza, per un errore le fatture corrispondenti sono state emesse per un importo inferiore di circa 300...
  101. Risposte
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    con la nuova circolare dell'AdE vi risulta che...

    con la nuova circolare dell'AdE vi risulta che "responsabilità solidale" sia applicabile anche ai consulenti ?
  102. Risposte
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    ho letto la circolare, ma i dubbi rimangono dato...

    ho letto la circolare, ma i dubbi rimangono dato che la commissione Finanze della Camera ad una interrogazione, aveva risposto che "è in via di predisposizione uno specifico documento di prassi per...
  103. Risposte
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    sicuramente vi sarà sfuggito che con la Legge di Stabilità è stata inserita la responsabilità solidale nei contratti di appalto e subapplato di opere e servizi, quindi è sorto il dubbio che si...
  104. Risposte
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    quindi nel mio caso per "coprire" i giorni...

    quindi nel mio caso per "coprire" i giorni scoperti (registrazioni dal 9/11 al 20/11) posso usare la amrca da bollo con data 2010, giusto ?
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    prelievo soci e restituzione

    ho una srl i cui soci ogni tanto prelevano dal bancomat o pagano con carta di credito per spese personali e
    dopo qualche giorno (a volte mesi) rimborsano la società. ho sempre registrato queste...
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    data marche bollo e stampa libro giornale

    devo stampare il libro giornale e applicare le marche da bollo. per il periodo che va dal 14/9 ho una marca da bollo che riporta la data del 10/9 e la successiva del 20/11, quindi se è vero che la...
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    noi lo rileviamo tra le rettifiche come "addebiti...

    noi lo rileviamo tra le rettifiche come "addebiti da ricevere" che storniamo a inizio anno
  108. Risposte
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    scusa ma perchè tassare un rimborso che non è stato ricevuto ??
  109. Risposte
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    non deducibile perchè non l'ha sostenuto la SRL : l'assicurazione ha pagato direttamente tutto l'imponibile ad eccezione dell'iva (non c'è un rimborso dell'assicurazione alla sRL)
  110. Risposte
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    scusate, rettifico tutto: la fattura è intestata alla SRL ma è stato pagato l'imponibile direttamente dalla compagnia assicuratrice (quindi non ci sono rimborsi), mentre l'iva è stata pagata dalla...
  111. Risposte
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    fattura acq auto al 31/12/12 e imamtricolazione 2013

    salve mi trovo una fattura di acquisto autovettura datata 31/12/12 ma l'immatricolazione è stata effettuata nel 2013
    secondo voi si puo' detrarre l'iva al 40%? e imputare a costi futuri il mezzo ?
  112. Risposte
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    ho trovato questo esempio del Sole24h COSTO DEL...

    ho trovato questo esempio del Sole24h
    COSTO DEL LAVORO NON DEDUCIBILE AI FINI IRAP : €150.000 euro
    IRAP sul costo del lavoro= 150.000 x 3,9 % = €5.850
    IRAP già dedotta (10%)= 585
    Maggiore IRAP...
  113. ma come fai il calcolo richiesto nel rigo RI3 ?...

    ma come fai il calcolo richiesto nel rigo RI3 ? (in colonna 1, l’ammontare dell’Irap relativa alla quota imponibile delle spese per il personale dipendente e assimilato al netto delle deduzioni...
  114. Risposte
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    ma si applicano le nuove deduzioni del cuneo...

    ma si applicano le nuove deduzioni del cuneo fiscale (10600/dipendente + 100% contributi assistenziali) anche per il pregresso (2007 in poi) ?
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    sì concordo. grazie
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    anche 2007.."L’istanza va, quindi, presentata:
    ¨ in generale, entro 48 mesi dalla data del versamento (art. 38 del D.P.R. n.
    602/1973);
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    sì anche io ho operato così, ma volevo una conferma, perchè una collega mi ha detto che basta calcolare il 15% (iva detratta sull'acquisto) sull'importo della vendita e questa diventa la base...
  118. auto acquistata con detraz iva al 15% e venduta con detraz iva al 40%

    un'auto è stata acquistata nel 2006 e l'iva detratta all'epoca era al 15%. ora l'autovettura interamente ammortizzata viene venduta e l'iva detraibile fino al 31/12 è del 40%
    si deve tenere conto di...
  119. Risposte
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    cespite completamente ammortizzato

    ho visto che una SRL contabilizza la plusvalenza di un cespite completamente ammortizzato con la scrittura "cespite @ plusvalenza" ma non storna mai il costo storico con il fondo: è corretto ?
  120. Risposte
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    quindi non si fa il ricalcolo anno per anno sulla...

    quindi non si fa il ricalcolo anno per anno sulla base delle deduzioni irap previste all'epoca ?
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    rimborso IRES/IRPEF per mancata deduzione Irap

    qualcuno ha già le idee chiare su come effettuare il calcolo ? ?
  122. Risposte
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    esattamente, quindi tu dici costo...

    esattamente, quindi tu dici costo indetraibile...tipo oneri indeducibili ?
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    rimborso assicuraz pagato solo iva

    ho una srl che ha ricevuto unafattura per sostituzione vetri auto coperta da polizza, l'assicurazione ha rimborsato l'imponibile mentre il cliente ha pagato l'iva (40%) come si registra la fattura ?...
  124. Risposte
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    sì la domanda era proprio quella grazie
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    oggi un cliente (la suaattività non ha a che fare con l'edilizia) mi dice che un suo cliente gli ha mandato un facsimile di dichiarazione da compilare in cui dichiara che ha versato iva, che ha...
  126. Risposte
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    quindi sulla fattura di smaltimento c'è scritto "plastica" che corrisponde a sedie, stampanti, ecc.
    quindi registro la fattura

    ??????? @ fornitori
    iva credito

    per chiudere il cespite
    Fondo...
  127. Risposte
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    un cliente ha fatto lo smaltimento di alcuni...

    un cliente ha fatto lo smaltimento di alcuni cespiti, ma non so come registrare la fattura dello smaltitore (prima volta che mi capita) e la registrazione dell'eliminazione dei cespiti dal registro:...
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    ...dai...sono neofita anzi ignorante in questo...

    ...dai...sono neofita anzi ignorante in questo specifico.... nel mio caso sono attive vero ? perchè è solo un giroconto giusto ?
  129. Risposte
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    scusa l'ignoranza: le sopravv sono attive vero ?

    scusa l'ignoranza: le sopravv sono attive vero ?
  130. Risposte
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    ho un conto "sopravv attive già tassate" tra i Proventi straordinari, posso usare quello ?
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    non credo, come si giustifica una cassa che non...

    non credo, come si giustifica una cassa che non esiste ??
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    grazie
    c'è modo di rettificare scritture simili del 2011 registrate come oneri indeducibili ?
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    SRL prelevamento soci con bancomat

    un socio di SRL preleva da bancomat (...) secondo voi registro come oneri indeducibili o crediti v/altri ?
    la stessa cosa per le multe x velocità grazie
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    corso di formazione e straordinari

    corso di formazione svolto nell'orario normale di lavoro ma che comporta "ore di viaggio" di circa 4 ore tra andata e ritorno, queste ultime si conteggiano come straordinario oppure non si...
  135. Discussione: fatture proforma

    di jonny5
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    fatture proforma

    una SRL emette fatture proforma ai sensi art 6 DPR 633/78 con pagamento tramite ri.ba. All'incasso della riba emette regolare fattura con data della scadenza riba (es scadenza 10/9, data fattura =...
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    il suo problema è proprio la contabile del pagamento che è intestata al genitore. ho provato a fargli cambiare idea. ma nada!
  137. scusa, ma il consulente mi dice che nessuno...

    scusa, ma il consulente mi dice che nessuno detrae: nè figlio perchè non ha sostenuto la spesa direttamente nè il genitore perchè il figlio non è a carico...quindi?
  138. affitto studente universitario pagato dal padre: chi detrae?

    uno studente universitario è intestatario di un contratto di affitto fuori residenza, che viene pagato dal padre
    lo studente non è a carico in quanto ha uno stipendio proprio
    chi detrae queste...
  139. Risposte
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    ..purtroppo no: i coniugi devono risiedere nello...

    ..purtroppo no: i coniugi devono risiedere nello stesso immobile...
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    IMU abitazione principale

    siccome 57 pagine di circolare esplicativa secondo me non bastano.....vi chiedo a questo punto se la condizione necessaria di "residenza anagrafica e dimora abituale" per poter applicare le...
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    scusa ma non si indica il codice 1991 x interessi...

    scusa ma non si indica il codice 1991 x interessi ?
  142. Discussione: fornitori c/anticipi

    di jonny5
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    perchè avro' tutto il costo nell'anno in cui il fornitore farà la fattura finale, e mi chiedevo se invece non è corretto imputare la competenza ad ogni anno...ma ripeto, non so bene come funziona il...
  143. Discussione: fornitori c/anticipi

    di jonny5
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    fornitori c/anticipi

    volevo un chiarimento sul funzionamento del conto anticipi, che mi trovo a dover utilizzare per la prima volta
    ora, so che il costo dovrà essere movimentato a consegna lavori, ma in fase di...
  144. Discussione: risconto...incasinato

    di jonny5
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    grazie, pensavo anch'io di fare così, volevo una conferma
    grazie ancora
  145. Discussione: risconto...incasinato

    di jonny5
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    risconto...incasinato

    scusate ho fatto così tanti calcoli che non ne vengo piu' a capo

    assicurazione incendio 300,00 pagata il 22/11/11 scadenza 1 anno (21/11/12)
    a febbraio viene fatta una modifica sull'importo...
  146. Risposte
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    abbiamo anche noi questo problema: risolviamo con...

    abbiamo anche noi questo problema: risolviamo con una lettera incarico che facciamo firmare ai dipendenti
  147. Discussione: Biglietti aerei

    di jonny5
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    no, soggetto ad iva 21

    no, soggetto ad iva 21
  148. Risposte
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    grazie mille della completezza....anche io avrei...

    grazie mille della completezza....anche io avrei fatto così, ma il consulente mi dice di fare in es art 10 ...27 perchè secondo lui il regime margine si applica x gli utilizzi professionali (=...
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    vendita auto usata: regime del margine?

    premetto di aver già guardato i vari post ma di non aver capito nulla (scusate)
    SRL aveva acquistato un'auto da privato , adesso la rivende a privato
    costo acquisto 4500
    residuo da ammortizzare...
  150. Discussione: Base calcolo Ace

    di jonny5
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    [QUOTE=Enrico Larocca;225039]La base imponibile...

    [QUOTE=Enrico Larocca;225039]La base imponibile ACE è data dall'incremento che il Patrimonio Netto al 31/12/2010, al netto dell'utile d'esercizio 2010, ha subito per effetto di utili portati a...
  151. Discussione: pagamento 60ggdffm

    di jonny5
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    sì, temevo fosse così...ma ci ho provato
    grazie
  152. Discussione: pagamento 60ggdffm

    di jonny5
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    pagamento 60ggdffm

    scusate ma oggi non è giornata
    fattura del 1/3 pagamento 60gg dffm
    che giorno è la scadenza ? 30/04 o 31/05 ??
  153. Discussione: anticipo TFR

    di jonny5
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    pensavo di girare l'anticipo al fondo TFR al...

    pensavo di girare l'anticipo al fondo TFR al momento del licenziamento/dimissioni....
  154. Discussione: anticipo TFR

    di jonny5
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    anticipo TFR

    scusate ma non mi è mai capitato, ho cercato sul forum e non ho trovato nulla
    qual'è la scrittura in contabilità ordinaria per l'anticipo del TFR ?

    anticipo TFR (attività) @ salari da pagare
    ...
  155. Risposte
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    sì non è stata rilevata la ritenuta, pero' il debito doveva essere rilevato nel 2010....
  156. Risposte
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    omessa contabilizzazione irpef dipendenti

    nel bilancio 2010 mi sono accorto di non aver registrato l'irpef regione dei dipendenti per 300 euro, mentre nel 2011 è stato versato correttamente l'F24 per 300 euro
    che registrazione devo fare nel...
  157. Discussione: bilancio

    di jonny5
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    dimenticavo...deriva dai famosi 160 caratteri...

    dimenticavo...deriva dai famosi 160 caratteri degli sms di un tempo in cui per ottimizzare dovevi dire tutto con il minor numero di caratteri utilizzati
  158. Discussione: bilancio

    di jonny5
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    non hai contato l'efficienza (risparmio di...

    non hai contato l'efficienza (risparmio di tempo): la "n" si preme due volte, per mettere una "o" tra le due devi spostare il dito....
  159. Risposte
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    rimborso trasferta forfait

    che tipo di documentazione deve produrre il dipendente per avere il rimborso forfait di 44 euro/giorno ?
  160. Discussione: Biglietti aerei

    di jonny5
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    noi abbiamo fatto autofattura e comunic black list

    noi abbiamo fatto autofattura e comunic black list
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    abbonamento TV x PC????

    a un mio cliente è arrivato da pagare il canone rai per...i PC che ha in ufficio. ma che novità è questa? lo doabiamo pagare tutti ???
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    grazie e mi scusi...
    le chiedo cortesemente se è corretto quindi per questo contributo seguire la stessa prassi per quanto alla detrazione irap e ires che si segue per inps
    grazie ancora
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    ...scusate ma non lo sa proprio nessuno ?

    ...scusate ma non lo sa proprio nessuno ?
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    scusate ma i dubbi sono tanti il contributo a...

    scusate ma i dubbi sono tanti
    il contributo a carico dipendente è detraibile ?
    e quello a carico dell'azienda ?
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    debiti v/EBIPRO @ banca

    debiti v/EBIPRO @ banca
  166. Risposte
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    scusate se insisto, è corretto creare un conto nel CE (tipo quello per contributo inps per intenderci) dove rilevo il costo in sede di registrazione stipendi e un conto nelle passività (sempre tipo...
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    come si registra contributo cadiprof/ebipro

    salve come si registra in contabilità il contributo al fondo cadiprof: non ho nessun conto nel PdC....solo il versamento con F24
  168. Discussione: Risconto?

    di jonny5
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    io uso il conto "costi o ricavi futuri" che giro...

    io uso il conto "costi o ricavi futuri" che giro a inizio anno
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    purtroppo la notifica si rende efficace entro 10...

    purtroppo la notifica si rende efficace entro 10 giorni dalla consegna della racc all'ufficio postale
    per cui se la multa arriva il giorno 1 e tu la ritiri il 15, i 60 giorni partono dal giorno 10...
  170. Discussione: permesso per "neve"

    di jonny5
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    grazie e in caso di ...terremoto ? sempre...

    grazie
    e in caso di ...terremoto ? sempre permessi/ferie ?
  171. Discussione: permesso per "neve"

    di jonny5
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    permesso per "neve"

    scusate la domanda, ma se un dipendente rimane a casa perchè le strade non sono percorribili come si considera l'assenza ?
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    ...ma non lo so nessuno ????

    ...ma non lo so nessuno ????
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    imposta di bollo su fatture NI art 8c: SI' o NO ?

    un cliente mi ha mandato la dichiarazione di intenti art 8c
    mi hanno detto che sulle fatture emesse relative se l'importo supera 77.47 euro devo mettere la marca da 1.81: è corretto?
    io sapevo che...
  174. Discussione: Ferie anni precedenti

    di jonny5
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    prova con la nota el ministero lavoro 03 del...

    prova con la nota el ministero lavoro 03 del giugno 2011 n. 9044
  175. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    beccato...!!

    beccato...!!
  176. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    ok, mi ero fermato ai 2 decimali...hai provato a...

    ok, mi ero fermato ai 2 decimali...hai provato a fare il calcolo con i dati che ti da l'ACI senza sostituire nulla? ti torna l'importo dell'ACI sui 5000 km?
  177. Discussione: Ferie anni precedenti

    di jonny5
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    non ci sono molte scelte...o monetizzi (ex...

    non ci sono molte scelte...o monetizzi (ex festività-permessi) x le ferie, mi pare si possa monetizzare quelle eccedenti le 4 settimane/anno. pero' mi sembra che ci sia la possibilità di un accordo...
  178. Discussione: Ferie anni precedenti

    di jonny5
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    sì è così, i contributi si pagano una volta sola. mi sembra che ci sia una circolare inps sui conguagli che parla di questo
  179. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    scusa, ma come sei arrivato a 0.534150 ?

    scusa, ma come sei arrivato a 0.534150 ?
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    grazie, quindi poi la società puo' a sua volta dare il bene in sub-affitto (è previsto nel contratto ma vorrei esere sicuro)
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    il lavoratore ha diritto a 2 settimene...

    il lavoratore ha diritto a 2 settimene consecutive di ferie.il datore di lavore fa un piano ferie all'inizio dell'anno in cui puo' fissare le ferie per tutti (es. mese di agosto 2 settimane chiude...
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    deduzione del costo e naturalmente se è possibile creare il fondo con verbale nuovo visto che alla data di conferimento incarico non è stato rpevisto
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    spese manutenzione su bene in affitto

    un privato ha dato in affitto ad un'azienda (immobiliare in semplificata) un magazzino che è in parte circa il 50% da sistemare (praticamente è quasi al grezzo)
    l'azienda puo' fare interventi di...
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    TFM amministratore e data certa

    in base all'art 24 comma 31 del decreto Salva Italia sulla tassazione del TFM secondo voi è possibile prevedere l'indennità con verbale successivo a quello di nomina dell'AMM (es. dopo 5 anni) se...
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    [Nemo-Ra Farle - ... farle o non farle cambia...

    [Nemo-Ra Farle - ... farle o non farle cambia parecchio, anche in ordine di costi aziendali, in quanto un lavoratore che non gode delle ferie costa all'impresa le retribuzioni + le ferie che non gode...
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    sì hai ragione, probabilmente l'azienda che impone è perchè ha paura dei "cumuli" arretrati
    e di conseguenza che qulcuno possa chiedere di stare a casa tutti i giorni che ha maturato
  187. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    grazie a tutti, ora i miei dubbi sono spariti

    grazie a tutti, ora i miei dubbi sono spariti
  188. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    evidentemente no. ma se sul CCNL c'è scritto rimborsi km secondo tariffario ACI, tu che fai ? applichi un calcolo che fai tu ? e se trovi quello che per 1 euro di differenza ti contesta ??
  189. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    ...quindi dovrei dire ai clienti di chiedere a...

    ...quindi dovrei dire ai clienti di chiedere a ogni inizio anno i km iniziali ai dipendenti e la classe di assicuraz pagata per un calcolo corretto?
  190. Discussione: rimborso km ACI

    di jonny5
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    rimborso km ACI

    salve ho un dubbio che non ho ancora risolto sul rimborso tariffa ACI x uso auto propria
    la fascia dei km da prendere in considerazione è quella che viene percorsa per conto dell'azienda o i km che...
  191. Risposte
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    salve sono nuovo e scusate se la domanda puo' sembrare "scema"
    un'azienda non riesce a far smaltire tutte le ferie-festività e permessi nell'anno che vengono "smaltite" nell'anno successivo
    a...
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